操作指南

预算绩效条款与指标参考库

按原始评价对象保存指标、说明、公式文本和工作簿单元格出处，帮助复核人查明“这个指标从哪里来”，并准备项目绩效目标草稿。

本篇内容： 适用人员与入口复核流程当前批次的批准范围发现误导入或误批准界面参考开发与资料状态

适用人员与入口

后台“大学内控 → 指标参考库（待复核）”。当前授权内控管理员操作；审计人员按学校范围只读查看。普通教职工、网站问答账号和学生没有该管理入口权限。

复核流程

1. 选择正确的评价对象
   选择原始评价对象：项目支出、部门整体支出或财政预算。三者不是同一套评分方案，不可混合套用。
2. 查看指标原始出处
   打开参考库和指标行，查看原始工作表、行号、层级、名称、解释、公式说明，以及空白单元格和实际合并范围的来源。
3. 逐行对照复核报告
   选择“打印 → 原始指标逐行复核（待学校复核）”，逐行对照原始单元格、合并后的显示值和原件。打印或下载本身不构成批准或启用。
4. 分别记录资料复核与正式采用
   分别记录资料导入复核与学校正式采用决定。需要核对适用性、指标口径、有效期、责任人及与其他制度的冲突，不能仅凭原件中出现一个公式就开始计算。
5. 用于项目目标草稿
   准备项目目标时，只能从项目支出指标行选择“用于绩效目标草稿”。在新表单中选择已建立的本校目标草稿，明确选择目标分类，再补充项目指标值、权重和证据要求。

当前批次的批准范围

截至2026年11月1日，本项目已登记选定35条条款、3个原始评价对象共80项指标的资料导入复核批准。记录保存在原预算绩效 Documents 工作区。原始快照保留导入时的“待学校复核”状态；批准记录与正式学校采用、制度发布分别管理。

20项项目指标可用于项目目标草稿；28项部门指标和32项财政指标保留各自对象，当前不能直接放进项目草稿。原层级和包含公式的说明保留为文本，不会自动映射成新的分类或评分规则。

发现误导入或误批准

原件和指标快照不可直接替换、修改或删除。保留原批准记录，追加更正或撤回记录，准备单独复核的来源修订。已复制到目标草稿的行可以更正或取消纳入；涉及已发布政策的错误须停用旧版、独立发布更正版。目前没有统一的“一键撤销指标批准并重算”功能。

被排除的旧科研组件、尚未核实的专项扫描材料，不包含在本批批准内。参考指标不等于学校权重、评分等级、预算批准或项目入库。

排版更新：2026年11月1日。开发与资料状态以该章节标注的核验时间为准。